云南天然橡胶产业集团西盟有限公司项目投资风险防控管理办法（暂行）

1. 工程项目投资管理的目标和原则

   第一条 工程项目投资管理的目标 
       工程项目投资管理的目标：实现项目预期的投资效益，即在业主规定的投资、工期和质量目标指导下，合理运用各种资源完成工程项目建设任务，以达到最佳的投资效益。 
       第二条 工程项目投资的有效控制 
       (一)设计阶段重点控制：投资决策阶段和设计阶段对工程造价的影响最大； 
     (二)主动控制：主动地控制项目投资，影响设计、发包和施工；
     (三)令人满意原则：工程工期、投资和质量相互影响、相互制约； 
       (四)技术与经济相结合 。

    

   第二章 工程项目投资风险分析

   第三条 收集整理资料编制可行性研究报告。

   第四条 重视工程造价投资决策并选择最优方案。 

   第五条 认真编制投资估算并进行严格审查，保证投资估算的准确性。 
       第六条 重视建设项目投资风险分析
       (一)置地风险（置地方式与时机的风险 ）
       (二)融资风险。对公司而言，主要是银行信贷融资风险，是一定时期银行的利率、汇率及财务风险。
       (三)勘察设计风险 
       1.勘察风险 

   勘探点分布是否合理、钻孔的深度及勘探方法不当等都能引起勘探结果错误，从而导致建设用地的分析错误，使得基本的选择和设计的错误。 

   2.设计风险 

   如果设计方案出现有不合理的地方，都会使工程不能达到适用、经济、安全和可靠性等方面的要求，同时也不能满足工程目标。 
   (四)工程招标风险 
    1.公开招标风险 
    投资者由于在资格预审、评标过程中有较大的工作量，耗费耗时较多，同时对中标者信息不完全了解，从而提高了今后与承包商协调的风险和承包商违约的风险可能性。 
    2.邀请招标风险 
    这种风险一般是由于竞争范围的受限，使投资者失去了获得更低报价，以及在技术和管理上更专业的承包商的机会。 
   (五)合同风险 
   1.总价合同风险 

1. 不可调值总价合同：承发包双方除设计、设施和工程范围有变更外，不能因为其他理由，如工程量、设备和材料价格、人工成本等变动和地况变化、恶劣气候等，要求调整合同总价。 
   (2)可调值总价合同：主要是当材料、设备、人工等成本增幅超过某一限度时，投资方给予补偿，即由承包商承担小额风险，大额风险转移至双方或完全由投资者承担。 
   2.单价合同风险 
   (1)估算工程量单价合同：由业主方给出总工程量概算表，列出分部分项工程量，承包方填报单价，按最终实际完成工程量计算工程总价。 
   (2)纯单价合同：常因工程量和单价不合理易引起成本风险，不利于投资者控制工程成本。

   (六)建设阶段风险
      1.工期风险 
     在工程建设阶段任何环节都可能出现与预期不一致的问题。最容易出现时间损失，导致工期延误。 
      2.成本风险 
     (1)设计变更风险 
    由于工程前期设计考虑不周，施工过程中需要对设计进行变更而带来一系列的影响。 
     (2)施工条件变更风险 
    正式施工中，由于天气变化、地质勘探深度不够等因素引起施工条件发生变化，导致工程风险增大。 
     (3)价格变更风险 
   因为市场可能随时发生变化，影响原材料价格、人工成本等也会相应发生变化，而给工程带来相应的风险。 
     3.质量风险  
     4.技术风险 
     5.安全风险 

    

   第三章 工程项目投资风险防控措施

   第七条 控制前期投资的风险 
   在项目建设前期，风险管理人员应熟知工程相关法律法规，从而能更好的依法办事，有效地依法控制工程前期投资风险。 
   第八条 规避前期投资风险 
   在工程项目前期，风险管理人员不仅要提前做好规避方案，做好相应的控制措施以降低损失程度，还需正确全面理解与审核招标文件、图纸以及工程量清单，降低签订合同以后的风险，同时应随时掌握市场的价格动态，及时调整合同价格减少成本方面的风险。 
   第九条 转移前期投资风险 
   可推行索赔制度、担保制度以及工程保险的方式将风险转移给第三方，以应对项目建设前期中不可预测的某些风险，在一定程度上可避免项目上的经济损失、工期的延误，确保工程投资的顺利进行。 
   第十条 保留前期投资风险 
   在建筑工程项目中，往往施工前期的风险不可预测，因而需做到有针对性的、有效的防护措施，做好风险保留工作，降低损失，以保证工程项目的顺利开工。 
   第十一条 建设阶段风险应对措施
   (一)风险分散。为了降低风险，可以把主要的大风险分散为若干个小风险加以控制。比如在选择劳务发包时可以采取分标段、分工程招标，从而达到避免相应风险的目的。 
   (二)风险转移。一是采取签订上下差合同的办法将风险转移给分包商或其下家；二是还可以采取工程投保来转移设备、工程风险等。 
   (三)风险回避。回避风险是减少风险的最好办法。具体做法：一方面选择抗风险能力强的技术方案，另一方面加强风险管理和明确责任制度等。但是并不是所有的风险都能回避。 
   (四)风险保留 
   具体做法：既可以在项目实施前建立风险预留基金，（若风险造成的损失不大）又可以安排风险预留基金补偿资金或资源损失。 

    1.风险回避； 
    2.风险抑制； 
    3.风险转移； 
    4.风险自留； 
    5.风险组合。 

第四章 附 则

第十二条 本办法有关条款若与国家法律、法规和上级机关对项目投资风险管理有关规定相抵触的，从其规定。

第十三条  本办法的解释权、修订权在公司计划投资部。

附件：J9九游集团项目风险评估

及防控措施表

附表